慧管家发现很多人会陷入一个误区，认为只要实际缴费年限相同，退休后的养老金就一定相同，然而很可惜，这种想法是错误的。
影响养老金的因素不止缴费年限一个，造成差异的主要因素有 3 个：缴费基数；退休年龄；退休前上一年度全口径（或在岗）平均工资。而且企业参保和个人参保属于两种完全不同的缴费方式。
企业缴纳社保费 15 年和个人缴纳社保费 15 年，退休后的养老金还是有一定差距的。除非缴费年限、缴费基数、退休时间地点等所有因素都一致，退休后的养老金才有可能一致，但是发生这种事件的概率的可能性微乎其微。
一、城镇职工社保
假设有 A、B、C、D 四名职工，A 职工属于企业参保，B、C、D 职工属于个人参保(按灵活就业人员参保)，缴费年限均为 15 年，15 年的加权年均全口径平均工资为 5000 元。
■ A 职工年均应付工资为 5000 元
■ B 职工选择按照年均缴费基数 100%（5000 元）档位缴纳社保
■ C 和 D 职工选择按照年均缴费基数 60%（3000 元）档位缴纳社保
■ A、B、C 职工 50 岁退休，D 职工 55 岁退休，三者均在 2020 年满法定退休年龄，退休前上年度全口径平均工资为 10000 元。
A、B、C、D 四名职工退休后的养老金是多少？
先看下公式：
1.基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金（为了方便计算，暂时忽略过渡性养老金、个人账户利息、通货膨胀等因素）；
2.50 岁退休，个人账户养老金计发月数 195 个月；55 岁退休，个人账户养老金计发月数为 170 个月。
那么，经过测算可得知：
A 职工养老金：1500（基本养老金）+369（个人账户养老金）=1869 元/月；
回本时间：
72000（个人缴费成本）/1869/12（月）=3.2 年。
B 职工养老金：1500（基本养老金）+369 个人账户养老金）=1869 元/月；
回本时间：
180000（个人缴费成本）/1869/12（月）=8 年。
C 职工养老金：1200（基本养老金）+222 个人账户养老金）=1422 元/月；
回本时间：
108000（个人缴费成本）/1422/12（月）=6 年。
D 职工养老金：1200（基本养老金）+254 个人账户养老金）=1454 元/月；
回本时间：
108000（个人缴费成本）/1454/12（月）=6 年。
二、个人参保
根据 2020 年统计数据显示：
城乡居民月均养老金约为 152 元，城镇职工月均养老金约为 3100 元，二者相差 20 倍。
为什么会差这么多呢？
城乡居民养老保险按年缴费，最低 100 元/年，最高如北京 9000 元/年。
额外还有政府的补贴，平均约 100 元/年。基础养老金方面，最低 80 元，最高如上海 1100 元。
整体来说，城乡居民社保缴费成本低，按照多缴多得的原则，相同缴费年限，一定要比城镇职工养老金低不少。
三、企业参保和个人参保怎么选
说了这么多，企业参保和个人参保应该怎么选呢？
从前面的内容我们可以得知，企业参保和个人参保的主要差别有很多，比如企业缴纳五险一金，而个人只缴纳养老和医疗、企业参保人享受的保险范围更高等等。
所以，如果能在公司上班，正常由缴纳保险即可，没必要额外自己缴纳；如果是自己全额承担社保缴费的话，选择灵活就业方式更加划算。
但有一个前提条件，必须是本地户口。
只有在户口所在地才能够以灵活就业的方式申请社保缴纳。
也就是说，你只有在户口所在地才能够以灵活就业的方式申请社保缴纳。
