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同样是缴 15 年社保,企业和个人缴纳哪个退休金更多?

慧管家发现很多人会陷入一个误区,认为只要实际缴费年限相同,退休后的养老金就一定相同,然而很可惜,这种想法是错误的。

影响养老金的因素不止缴费年限一个,造成差异的主要因素有 3 个:缴费基数;退休年龄;退休前上一年度全口径(或在岗)平均工资。而且企业参保和个人参保属于两种完全不同的缴费方式。

企业缴纳社保费 15 年和个人缴纳社保费 15 年,退休后的养老金还是有一定差距的。除非缴费年限、缴费基数、退休时间地点等所有因素都一致,退休后的养老金才有可能一致,但是发生这种事件的概率的可能性微乎其微。

一、城镇职工社保

假设有 A、B、C、D 四名职工,A 职工属于企业参保,B、C、D 职工属于个人参保(按灵活就业人员参保),缴费年限均为 15 年,15 年的加权年均全口径平均工资为 5000 元。

■ A 职工年均应付工资为 5000 元

■ B 职工选择按照年均缴费基数 100%(5000 元)档位缴纳社保

■ C 和 D 职工选择按照年均缴费基数 60%(3000 元)档位缴纳社保

■ A、B、C 职工 50 岁退休,D 职工 55 岁退休,三者均在 2020 年满法定退休年龄,退休前上年度全口径平均工资为 10000 元。

A、B、C、D 四名职工退休后的养老金是多少?

先看下公式:

1.基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金(为了方便计算,暂时忽略过渡性养老金、个人账户利息、通货膨胀等因素);

2.50 岁退休,个人账户养老金计发月数 195 个月;55 岁退休,个人账户养老金计发月数为 170 个月。

那么,经过测算可得知:

A 职工养老金:1500(基本养老金)+369(个人账户养老金)=1869 元/月;

回本时间:

72000(个人缴费成本)/1869/12(月)=3.2 年。

B 职工养老金:1500(基本养老金)+369 个人账户养老金)=1869 元/月;

回本时间:

180000(个人缴费成本)/1869/12(月)=8 年。

C 职工养老金:1200(基本养老金)+222 个人账户养老金)=1422 元/月;

回本时间:

108000(个人缴费成本)/1422/12(月)=6 年。

D 职工养老金:1200(基本养老金)+254 个人账户养老金)=1454 元/月;

回本时间:

108000(个人缴费成本)/1454/12(月)=6 年。

二、个人参保

根据 2020 年统计数据显示:

城乡居民月均养老金约为 152 元,城镇职工月均养老金约为 3100 元,二者相差 20 倍。

为什么会差这么多呢?

城乡居民养老保险按年缴费,最低 100 元/年,最高如北京 9000 元/年。

额外还有政府的补贴,平均约 100 元/年。基础养老金方面,最低 80 元,最高如上海 1100 元。

整体来说,城乡居民社保缴费成本低,按照多缴多得的原则,相同缴费年限,一定要比城镇职工养老金低不少。

三、企业参保和个人参保怎么选

说了这么多,企业参保和个人参保应该怎么选呢?

从前面的内容我们可以得知,企业参保和个人参保的主要差别有很多,比如企业缴纳五险一金,而个人只缴纳养老和医疗、企业参保人享受的保险范围更高等等。

所以,如果能在公司上班,正常由缴纳保险即可,没必要额外自己缴纳;如果是自己全额承担社保缴费的话,选择灵活就业方式更加划算。

但有一个前提条件,必须是本地户口。

只有在户口所在地才能够以灵活就业的方式申请社保缴纳。

也就是说,你只有在户口所在地才能够以灵活就业的方式申请社保缴纳。

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